桂林市农田灌溉试验中心站2023年度部门决算

第三部分：桂林市农田灌溉试验中心站

2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度收入总计266.76万元，　与2022年度决算数210.1万元相比，增加56.66万元，增长21.24％。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入266.76万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数210.1万元相比，增加56.66万元，增长21.24％，主要原因是：根据文件要求调整工资标准、晋升薪级工资、职务职级变动增资。

2、政府性基金预算财政拨款收入0.50万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.50万元，增长100％，主要原因是本级财政保障并统筹上级转移支付资金支持我市水利事业发展。

3、国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数持平。

4、事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年度决算数持平。

5、经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年度决算数持平。

6、其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2022年度决算数持平。

7、使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数持平。

8、上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数持平。

（二）本单位2023年度总支出266.76万元，　与2022年度决算数210.1万元相比，增加56.66万元，增长21.24％。支出具体情况如下：

1、社会保障和就业支出36.71万元，主要用于缴纳单位干部职工的养老保险、职业年金和残疾人保障金税费等。与2022年度决算数34.38万元相比，增加2.33万元，增长6.35％，主要原因是：根据相关规定对单位干部职工的养老保险、职业年金的正常调整。

2、卫生健康支出17.71万元，主要用于缴纳单位干部职工的基本医疗费、公务员医疗补助、工伤保险等。与2022年度决算数18.53万元相比，减少0.82万元，下降4.63％，主要原因是：根据相关规定对社保的正常调整。

3、城乡社区支出0.50万元，较2022年度决算数增加0.50万元。增加的主要原因：本级财政保障并统筹上级转移支付资金支持我市水利事业发展。

4、农林水支出196.24万元，主要用于管理单位的行政运行、水利行业业务管理、水利工程运行与维护。与2022年度决算数141.97万元相比，增加54.27万元，增长27.65％，主要原因是：根据相关规定对工资福利等正常调整。

5、住房保障支出15.61万元，主要用于缴纳单位干部职工的住房公积金。与2022年度决算数15.22万元相比，增加0.39万元，增长2.5％，主要原因是：根据相关规定对公积金的正常调整。

二、2023年度一般公共预算支出决算情况

桂林市农田灌溉试验中心站2023年度一般公共预算支出266.76万元，与2022年度决算数210.1万元相比，增加56.66万元，增长21.24％。其中：基本支出265.05万元，项目支出1.7万元。

桂林市农田灌溉试验中心站2023年度一般公共预算支出年初预算为270.95万元，支出决算为266.76万元，完成年初预算的98.45％。

（一）社会保障和就业支出年初预算36.63万元，支出决算为36.71万元，完成年初预算的100.22％。主要用于本单位按国家规定发放的事业单位离退休人员补贴及社保、缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、按规定缴纳的残疾人就业保障金支出。

1．行政单位离退休（项）支出年初预算为2.98万元，支出决算为4.17万元，完成年初预算的139.93％。

2．机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出年初预算为21.54万元，支出决算为20.68万元，完成年初预算的96.01％。

3．机关事业单位职业年金缴费（项）支出年初预算为10.77万元，支出决算为10.64万元，完成年初预算的98.79％。

4．残疾人就业（项）支出年初预算数为1.34万元，支出决算为1.21万元，完成年初预算的90.3％。

（二）卫生健康支出年初预算19.84万元，支出决算为17.71万元，完成年初预算的89.26％。主要用于按照国家政策规定缴纳的医疗保险方面的支出。

1．行政单位医疗（项）支出年初预算数为12.39万元，支出决算为10.28万元，完成年初预算的82.97％。

2．公务员医疗补助（项）支出年初预算数为7.45万元，支出决算为7.43万元，完成年初预算的99.73％。

（三）农林水支出年初预算184.35万元，支出决算为196.24万元，完成年初预算的106.45％。主要用于管理单位的行政运行、水资源节约管理与保护。

1．行政运行（项）支出年初预算数为164.35万元，支出决算为178.24万元，完成年初预算的108.45％。

2．水资源节约管理与保护支出年初预算数为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100％。

（四）住房保障支出年初预算16.16万元，支出决算为15.61万元，完成年初预算的96.6％。主要用于按规定缴纳职工的住房公积金支出。

1、住房保障支出年初预算16.16万元，支出决算为15.61万元，完成年初预算的96.6％。预决算差异的主要原因是：根据有关政策调整缴费基数。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出265.05万元，其中：人员经费220.58万元，主要包括：工资福利、对个人和家庭的补助等；公用经费44.47万元，主要包括：商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出216.31万元，年初预算为205.18万元，完成年初预算的105.42％。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

（二）对个人和家庭的补助支出4.27万元。年初预算为3.09万元，完成年初预算的138.19％。主要为退休费和医疗费补助

（三）商品和服务支出44.47万元，年初预算为27.36万元，完成年初预算的162.54％。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

桂林市农田灌溉试验中心站2023年度政府性基金支出0.50万元，较2022年度决算数增加0.50万元。其中：基本支出0万元，项目支出0.50万元。

桂林市农田灌溉试验中心站2023年度政府性基金支出年初预算为13.98万元，支出决算为0.50万元，完成年初预算的3.58％。

（一）城乡社区支出（类）（款）（项）年初预算为13.98万元，支出决算为0.50万元，完成年初预算的3.58％。预决算差异的主要原因：严格按照财政局要求来压减项目资金。主要用于试验区人工劳务费。

1、农业生产发展（项）支出年初预算13.98万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的3.58％。主要用于试验区人工劳务费。预决算差异的原因是：本年压减了项目经费支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市农田灌溉试验中心站2023年度和2022年度均无国有资本经营预算支出。

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计0.06万元，与2022年度决算数0元相比，增加0.06万元，增长100％。主要原因：2023年安排了一次接待。其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置费0万元；公务用车运行费支出0万元；公务接待费支出0.06万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与2022年决算数持平。全年使用财政拨款安排桂林市农田灌溉试验中心站出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与2022年决算数持平。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，与2022年决算数持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展相关业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年桂林市市农田灌溉试验中心站开支财政拨款的公务用车保有量为0　　辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.06万元，年初预算为0.17万元，完成年初预算的35.29％，　比上年增加0.06万元，原因是2023年安排了一次接待。国内公务接待批次1次，人次5人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出44.47万元，比2022年决算数27.36万元相比，增加17.11万元，增长38.48％。主要原因是：上年上级资金结转20万元通过其他商品和服务支出核算。

（二）政府采购支出情况说明。

2023年本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车　　　辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台。

七、预算绩效自评工作情况。

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位对2023年度2个项目支出开展绩效目标编制申报、绩效自评等绩效管理工作，涉及财政资金1.7万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位按照《桂林市财政局关于开展市本级预算绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2024〕3号﹞要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评

绩效自评项目共2个，涉及财政资金1.7万元，其中一般公共预算支出项目1个，政府性基金预算项目1个，社保基金预算项目0个，PPP项目0个，政府债务项目0个。

从绩效自评结果来看，1个项目得分超过90分，自评等级评定为一等，项目支出绩效目标完成情况较好；1个项目得分位于80－89之间，自评等级评定为二等。

通过绩效自评，我们发现在财政支出项目管理中主要存在的问题是：预算执行进度和效率有待加强。下一步改进措施：切实加快预算执行进度，提高资金使用效率。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年　按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。