桂林市农田灌溉试验站中心站 2024年度部门决算

第三部分：桂林市农田灌溉试验中心站2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入270.83万元，其中本年收入270.83万元，较2023年度决算数同比增加4.07万元，增长1.53％。收入具体情况如下。

1．一般公共预算财政拨款收入248.37万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数同比减少17.89万元，下降16.72％，主要原因是人员职务职级变动。

2．政府性基金预算财政拨款收入22.46万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数同比增加21.96万元，增长4392％，主要原因是结转上年上级资金指标，用于节水教育基地建设项目。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

4．事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与上年持平。

5．经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平。

6．其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与上年持平。

7．使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与上年持平。

8．上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与上年持平。

（二）本部门2024年度总支出270.83万元，其中本年支出270.83万元，较2023年度决算数同比增加4.07万元，增长1.53％。支出具体情况如下：

1．社会保障和就业支出（类）38.8万元，主要用于按国家规定发放的行政单位离退休人员补贴及社保、缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、按规定缴纳的残疾人就业保障金支出等。较2023年决算数增加2.09万元，增长5.69％，主要原因是根据相关规定对单位干部职工的养老保险、职业年金的正常调整。

2．卫生健康支出（类）18.48万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的医疗保险方面的支出。较2023年决算数增加0.77万元，增长4.35％，主要原因是根据相关规定对社保的正常调整。

3．城乡社区支出（类）22.46万元，主要用于上年上级资金结转。较2023年决算数增加21.96万元，增长4392％，主要原因是结转上年上级资金指标，用于节水教育基地建设项目。

4．农林水支出（类）174.09万元，主要用于管理单位的行政运行，水利行业业务管理、水利工程运行与维护等方面。较2023年决算数减少22.15万元，下降11.29％，主要原因是压减项目支出。

5．住房保障支出（类）17万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金方面的支出。较2023年决算数增加1.39万元，增长8.9％，主要原因是根据相关规定对公积金的正常调整。

6．结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算数无变化，同比持平。

7．年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年决算数无变化，同比持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市农田灌溉试验中心站2024年度一般公共预算财政拨款支出　248.37万元，较2023年度决算数同比减少17.89万元，下降6.72％。其中：基本支出245.59万元，项目支出2.78万元。

桂林市农田灌溉试验中心站2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为256.75万元，支出决算为248.37万元，完成年初预算的96.74％。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为40.47万元，支出决算数为38.8万元，完成年初预算的95.87％，预决算差异的主要原因是根据中央和自治区关于过“紧日子”的相关要求，对一般性支出进行压减。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为21.38万元，支出决算数为18.48万元，完成年初预算的86.44％，预决算差异的主要原因是根据中央和自治区关于过“紧日子”的相关要求，对一般性支出进行压减。

（三）农林水支出（类）年初预算为177.47万元，支出决算数为174.09万元，完成年初预算的98.1％，预决算差异的主要原因是压减项目支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算为17.44万元，支出决算数为17万元，完成年初预算的97.48％，预决算差异的主要原因是人员变动。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出245.59万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出217.87万元，完成年初预算的98.49％，造成差异的原因是根据中央和自治区关于过“紧日子”的相关要求，对一般性支出进行压减。

（二）商品和服务支出23.49万元，完成年初预算的82.97％，造成差异的原因是根据中央和自治区关于过“紧日子”的相关要求，对一般性支出进行压减。

（三）对个人和家庭的补助4.24万元，完成年初预算的98.15％，主要为退休费和医疗费补助。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

桂林市农田灌溉试验中心站2024年度政府性基金支出22.46万元，较2023年度决算数同比增加21.96万元，增长4392％。其中：基本支出0.00万元，项目支出22.46万元。

桂林市农田灌溉试验中心站2024年度政府性基金支出年初预算为6.29万元，支出决算为22.46万元，完成年初预算的完成年初预算的357.07％。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为6.29万元，支出决算数为22.46万元，完成年初预算的357.07％，预决算差异的主要原因是结转上年上级资金指标，用于节水教育基地建设项目。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市农田灌溉试验中心站2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

桂林市农田灌溉试验中心站2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的2024年无国有资本经营预算支出。

本年无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出　0.00万元，同比持平。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，同比持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元其中：

公务用车购置支出0.00万元，同比持平。

公务用车运行支出0.00万元，同比持平。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成预算的0％，同比持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：外事接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）　机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出23.49万元，比年初预算数减少4.82万元，下降17.03％，主要原因是根据中央和自治区关于过“紧日子”的相关要求，对一般性支出进行压减。比上年决算数减少20.98万元，下降47.18％，主要原因是根据中央和自治区关于过“紧日子”的相关要求，对一般性支出进行压减。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位对2024年度4个项目支出开展绩效目标编制申报、绩效自评等绩效管理工作，涉及财政资金21.74万元。

（二）项目支出绩效自评结果。

我单位按照《桂林市财政局关于开展市本级预算绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2024〕3号﹞要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评

绩效自评项目共4个，涉及财政资金21.74万元，其中一般公共预算支出项目2个，政府性基金预算项目2个，社保基金预算项目0个，PPP项目0个，政府债务项目0个。

从绩效自评结果来看，3个项目得分超过90分，自评等级评定为一等，项目支出绩效目标完成情况较好；1个项目得分位于80－89之间，自评等级评定为二等。

通过绩效自评，我们发现在财政支出项目管理中主要存在的问题是：预算执行进度和效率有待加强。下一步改进措施：切实加快预算执行进度，提高资金使用效率。

（三）部门绩效评价结果。

本单位未开展部门绩效评价工作。

（四）财政绩效评价结果。

本单位未开展财政绩效评价工作。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年　按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。